Направления краткосрочной финансовой политики предприятия

∑ баллов =0,05Кат.К1+0,42 Кат.К2+0,11Кат. К3+0,21Кат. К4+0,21Кат.К5

∑=0,05*2+0,42*1+0,11*1+0,21*1+0,21*1=0,05+0,42+0,33+0,63+0,63=1,05 -первый класс заемщика

Для определения особенностей управления ликвидностью организации обобщим данные проведенного анализа ликвидности ООО «РЕНОВАЦИО» в таблице 18.

Таблица 18- Свод результатов оценки деятельности ООО«РЕНОВАЦИО»

Сильные стороны

Слабые стороны

А

Б

Ресурсный потенциал

Увеличение выручки от продаж Увеличение производительности труда Повышение уровня валовой прибыли Повышение рентабельности конечной деятельности

Повышение уровня коммерческих расходов

Конечные финансовые результаты

Увеличение чистой прибыли организации

Ликвидность и платежеспособность

Высокие показатели коэффициентов ликвидности и платежеспособности

Деловая активность

Повышение рентабельности активов Повышение рентабельности собственного капитала Сокращение периода погашения кредиторской задолженности

Снижение скорости обращения активов Снижение скорости обращения собственного капитала Снижение скорости обращения оборотных активов Увеличение времени обращения оборотных активов и запасов

Данные проведенного анализа свидетельствуют о том, что показатели ликвидности организации находятся на высоком уровне. Руководство ООО «РЕНОВАЦИО» ведет грамотную политику управления ликвидностью организации.

Чтобы своевременно проводить денежные операции, возвращать кредиторам долги и отвечать по другим взятым на себя обязательствам, ООО «РЕНОВАЦИО»уделяет большое внимание поддержанию своей ликвидности. Для повышения эффективности управления платежеспособностью руководство организации постоянно анализирует и объективно оценивает ее уровень.

Основными объектами контроля в процессе управления ликвидностью служат остатки активов и пассивов, входящие и исходящие финансовые потоки, соотнесенные по срокам возникновения.

Для управления ликвидностью ООО «РЕНОВАЦИО» использует автоматизированную систему. Автоматизированная система управления ликвидностью организации предоставляет следующие возможности:

- в части ведения платежной позиции: импорт банковских выписок из систем «Банк-Клиент»;ведение журнала плановых движений.

- в части формирования информационной базы расчета платежной позиции: ведение плановых бюджетных лимитов, прогнозов платежей; ведение первичных документов, являющихся основаниями для платежей и поступлений; учет платежных операций;

- в части анализа позиционной информации: мониторинг ликвидности; кассовое планирование; формирование графических и табличных отчетных форм по текущей, перспективной ликвидности, кассовому планированию.

Далее определим рекомендации по управлению ликвидностью организации.

Перейти на страницу: 1 2 3 

Другое по экономике

Анализ имущественного положения предприятия
Переход к рыночной экономике требует от предприятий повышения эффективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на основе внедрения достижений научно-технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления производством, преодоления бесхоз ...