Оценка имущественного положения ООО «РЕНОВАЦИО»

Результаты проведенного анализа позволяют сделать вывод об увеличении чистого притока денежных средств на 1302 тыс. руб., при увеличении их остатка на 9,8%, что заслуживает положительной оценки. При этом, следует отметить, что по итогам анализируемого периода организация не осуществляла инвестиционной деятельности. А по финансовой деятельности произошло лишь погашение краткосрочного кредита в размере 1800 тыс. руб. в 2009 году. При этом доходы по обычным видам деятельности за 2010 год возросли на 17%. Следует отметить увеличение расходов на 16%. Данное увеличение было вызвано, прежде всего, ростом платежей по оплате труда на 19 %, по расчетам с поставщиками и подрядчиками на 18%, при этом платежи по налогам и сборам сократились на 1%. По итогам отчетного периода следует отметить снижение прочих расходов организации на 8 тыс. руб., что оценивается положительно. При этом отрицательной оценки заслуживает снижение чистого потока денежных средств организации по текущей деятельности на 1684 тыс. руб.

В целом динамика движения денежных средств ООО «РЕНОВАЦИО» за отчетный период оценивается положительно по причине увеличения чистого денежного потока на 1302 тыс. руб.

Рисунок 6 - Динамика остатка денежных средств ООО «РЕНОВАЦИО» за 2009-2010 г., тыс. руб.

Далее проведем анализ движения денежных средств косвенным методом.

Таблица 7 Анализ движения денежных средствООО«РЕНОВАЦИО»за 2010 гг. косвенным методом