Расценка на кромление необрезного пиломатериала согласно справочника «Типовые нормы выработки и времени на вспомогательное производство на предприятиях лесного хозяйства» на входящее сырье (необрезной пиломатериал) 116 рублей 25 копеек за 1 куб.м.
Отправлено в переработку 1 560 куб.м. необрезного пиломатериала
Стоимость 1 единицы выполненных работ 116,25 рублей
*116,25 = 181 350 рублей к начислению
Районный коэффициент и северная надбавка (60%)
350 * 60% = 108 810,00 рублей
Всего начислено с учетом РК и СН
350,00 + 108 810,00 = 290 160,00 рублей
Отчисления (34,9%)
160 *34,9% = 101 265,84 рублей
Фонд заработной платы с учетом отчислений составит
160,00 + 101 265,84 = 391 425,84 рублей
Дополнительные расходы будут и по статье электроэнергия.
Согласно технической документации потребление электроэнергии кромкообрезным станком СКР - 1 составит 5,5 кВт*час.
Рассчитаем расходы на электроэнергию
Затраты 1 час - 5,5 кВт*час
Стоимость 1кВт*час - 4,90 рублей
Количество рабочих часов: на изготовление 1326 куб.м. обрезного пиломатериала на кромкообрезном станке при норме выработки 10 куб.м./день продолжительность рабочего времени составит 132,6 дней, при 8 часовом рабочем дне затраты времени будут составлять 1 060,8 часов.
(1060,8 часов * 5,5 кВт*час) * 4,90 руб. = 28 588,56 рублей.
На приобретение кромкообрезного станка филиалу необходимо 60 000,00 рублей. Данные расходы необходимо учесть в планировании расходов.
Изменение расходов отображается в таблице 3.3.8.
Таблица 3.3.8 Изменение расходов
|
Статья расходов |
Исходные данные, тыс.руб. |
Данные с учетом изменений |
Темп роста, % |
|
Заработная плата всего, в т.ч. |
5 925,50 |
6 215,66 |
105 |
|
Заработная плата ИТР |
2 112,00 |
2 112,00 |
100 |
|
Заработная плата вспомогательного производства |
3 630,00 |
3920,16 |
108 |
|
Заработная плата МОП |
183,5 |
183,5 |
100 |
|
Страховые взносы (34,9%) |
2 068,00 |
2 169,26 |
105 |
|
ФОТ с учетом налогов и сборов |
7 993,50 |
8 384,92 |
105 |
|
ГСМ |
1 320,00 |
1 320,00 |
100 |
|
Электроэнергия |
216,00 |
244,60 |
113 |
|
Сырье, материалы |
240,00 |
240,00 |
100 |
|
Теплоэнергия |
280,00 |
280,00 |
100 |
|
Запасные части |
2 260,00 |
2 260,00 |
100 |
|
Попенная плата |
251,76 |
251,76 |
100 |
|
Амортизация |
300,00 |
306,00 |
102 |
|
Прочие расходы |
160,00 |
160,00 |
100 |
|
Итого на 2011 год |
13021,26 |
13 447,28 |
103,3 |