Анализ производительности труда

Как видно из таблицы, фактические затраты на 1 рубль товарной продукции в 2010 году, как в общем, так и по элементам выше запланированных, скорректированных величин. Полная себестоимость 1 тонны угля выше плановой скорректированной величины на 20,4 руб. или на 5,9%. Увеличение себестоимости является следствием увеличения объема добычи и роста цен на товароматериальные ценности по сравнению с планом, эти причины обусловили перерасход по следующим элементам затрат:

- сумма увеличения по элементу «Материальные затраты» самая значительная и составила 20,4 руб. или 8,1%;

сумма расходов на амортизацию

возросла на 4,5 руб. или 18,45;

расходы на оплату труда увеличились на 4,4 руб. или на 1,5%, вследствие этого отчисления на социальные нужды возросли на 6,3 руб. или на 5,1%;

- прочие затраты - на 8,1 руб. или на 19,2%.

Единственный элемент затрат, по которому произошло снижение, это внепроизводственные расходы, они снизились на 0,1 руб. или на 12,5

Далее в таблице 28 рассмотрим затраты по элементам и статьям на рубль товарной продукции по шахте им. Ворошилова.

Таблица 28 - Затраты по элементам и статьям на рубль товарной продукции за 2009-2010гг

Затраты по элементам и статьям

Факт 2009 года

2010 год

Отклонение +,-

% прироста

план

факт

к факту 2009 года

к плану 2010 года

к факту 2009 года

к плану 2010 года

Товарный уголь, руб.тонну

348,9

354,0

433,6

+84,7

+79,6

+24,3

+22,5

Средняя цена 1 тонны товарной продукции, руб.

839,7

1047,7

914,6

+74,9

+8,9

-133,1

-12,7

Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб./руб.

958,4

992,2

977,8

+19,4

-14,4

+2,0

-1,5

в т.ч. заработная плата

304,7

364,9

353,8

+49,1

-11,1

+16,1

-3,0

материалы

135,5

116,5

144

+8,5

+27,0

+6,3

+23,6

электроэнергия

107,4

145,1

117,4

+10,0

-27,7

+9,3

-8,1

услуги производственного характера

73,5

37,6

47,6

-25,9

+10,0

-35,2

+26,6

амортизация

25,5

30,4

34,4

+8,9

+4,0

+34,9

+13,2

топливо

12,6

16,6

14,7

+2,1

-1,9

+14,3

-12,9

налоговые платежи

133,4

155,2

155,6

+22,2

+0,4

+14,3

+0,3

прочие денежные расходы

90,4

50,8

57,8

-32,6

+7,0

-56,4

+2,1

внепроизводственные расходы

0,6

1,0

0,8

+0,2

-0,2

+25,0

-25,0

услуги переработки

74,2

74,2

51,7

-22,5

-22,5

-43,5

-43,5

Перейти на страницу: 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Другое по экономике

Анализ деятельности ЗАО Рассвет
Переход к рыночной экономике требует от предприятия повышения эффективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на основе внедрения достижений научно технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления производством, ак ...