Финансовый план

Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном (помесячном) наращивании мощности производства и реализации.

Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в строке 3.1 «Финансового плана» (табл. 7).

Финансовую устойчивость фирма приобретает в октябре 2010 г., когда накопленной суммы прибыли достаточно для погашения кредитных средств и обеспечения устойчивости приблизительно 40 - 50%, что признается хорошим показателем деятельности.

График погашения кредита и выплат процентов по нему приведен в строках 2.5, 2.7 «Финансового плана» (табл. 7).

С целью обеспечения запаса надежности фирмы в конце инвестиционного периода, погашение кредита осуществляется в декабре 2010 г. Остаток чистой прибыли после расчета с банком составит при этом 19.120.000 руб., что в 2,7 раза перекрывает объем заемных средств и характеризует высокую устойчивость проекта.

Таблица 8. Финансовый план (план денежных поступлений и выплат в 2010 г.)

Показатели

Динамика показателей по инвестиционным периодам

Периоды

апр.

май

июнь

июль

aвг.

сент.

oкт.

нояб.

дек.

Мощность, (%)

50

50

60

60

70

80

90

90

100

1. Поступления

1570

870

1045

1045

1219

1393

1567

1567

1741

1.1. Выручка от реализации

870

870

1045

1045

1219

1393

1567

1567

1741

1.2. Внереализационные доходы

1.3. Кредит

700

2. Платежи

2003

667

770

771

874

977

1081

1081

1885

2.1. Переменные издержки

666

666

800

800

933

1065

1200

1200

1333

2.2. Постоянные издержки

667

667

667

667

667

667

667

667

667

2.3. Закупка оборудования и транспорта

1212

2.4. Предпроизводственный ремонт

19

2.5. Проценты

7

7

7

7

7

7

7

7

7

2.6. Налоги и отчисления

307

307

379

379

430

500

553

553

614

2.7. Возврат кредита

700

3. Баланс платежей и поступлений

-432

+203

+273

+273

+345

+421

+486

+486

-144

3.1. То же нарастающим итогом

-432

-229

+45

+319

+664

+1085

+1570

+2055

+1912

Перейти на страницу: 1 2

Другое по экономике

Анализ бизнес-обучения в Челябинском филиале Корпорации Бизнес-Мастер
бизнес филиал внешний среда Любые предприятия в условиях жесткой конкуренции и быстроменяющейся ситуации должны концентрировать свое внимание не только на внутреннем состоянии дел, но и вырабатывать стратегию долгосрочного выживания, позволяющую поспевать ...